מחשבון שפיצר אקסל

אחד המושגים הכי מעצבנים בעולם המשכנתאות הוא לוח שפיצר, שלדעתי יש בו שני דברים מעצבנים: השם שלו – אפשר היה למצוא שם טוב יותר … שיטת החישוב שלו – מאוד מועילה לבנק על פני הלקוח כבר כתבתי קצת על הנושא הזה בעבר, אבל אני מרגיש שהגיע הזמן לנתח אותו יותר לעומק כדי לעזור לכל מי שלוקח משכנתא בינתיים.

הקדמה

הפחתה מתייחסת לתהליך של פירעון חוב על פני תקופה של זמן באמצעות תשלומים רגילים. חלק מכל תשלום הוא עבור ריבית, בעוד הסכום הנותר מוחל על יתרת הקרן. שיעור הריבית והקרן בכל תשלום משתנה עם הזמן, כאשר מרכיב הריבית יורד ככל שיתרת ההלוואה יורדת. לוח הפחתות הוא טבלה מלאה של תשלומי הלוואה תקופתיים המציגה את סכום הקרן וסכום הריבית המרכיבות כל תשלום עד לפירעון ההלוואה בתום תקופתה. הוא מאפשר ללווים לראות כיצד ההלוואות שלהם משתלמים לאורך זמן, מספק תובנה פיננסית לגבי ההלוואה ומסייע בתכנון החזר החוב.

הבנת לוח שפיצר

לוחות החיובים תלויים בעקרון תשלומי הריבית והקרן.

א. עקרון הריבית

ריבית היא העלות של הלוואת כסף. זה בדרך כלל מוגדר כאחוז מסכום ההלוואה – המכונה שיעור הריבית. כאשר נלקחת הלוואה, המלווה גובה ריבית על ההלוואה כעלות הלוואת הכסף הזה. הריבית יכולה להיות קבועה (נשארת קבועה למשך ההלוואה) או משתנה (משתנה מעת לעת).

ב. עקרון תשלומי הקרן

הקרן היא הסכום הראשוני של ההלוואה שהלווה מסכים להחזיר. זה לא כולל ריבית כלשהי. ככל שאתה משלם תשלומים על ההלוואה, יתרת הקרן יורדת. בהלוואה מפחתת, חלק מכל תשלום משמש להפחתת סכום הקרן.

III. אלמנטים של לוח הפחתות

א. תאריך תשלום

מועד התשלום מתייחס למועד פירעון התשלומים. אלה בדרך כלל על בסיס קבוע ומוגדר מראש כגון חודשי או שנתי.

ב. סכום קרן

סכום הקרן מתייחס לסכום הראשוני של ההלוואה שנלווה. זה פוחת עם הזמן עם ביצוע התשלומים.

ג. ריבית

הריבית מחושבת על יתרת החוב הנוכחית של ההלוואה. ככל שהקרן יורדת, יורד גם הסכום שמשולם כריבית.

ד. תשלום כולל

התשלום הכולל הוא סכום תשלום הקרן ותשלום הריבית. זה בדרך כלל נשאר קבוע לאורך כל תקופת ההלוואה אם אתה מתמודד עם הלוואה בריבית קבועה.

ה. מאזן סיום

היתרה הסופית היא סכום ההלוואה שנותר לאחר ביצוע כל תשלום. בתחילה, זהו סכום ההלוואה הכולל. לאחר כל תשלום, יתרת הסיום יורדת.

IV. כיצד פועל לוח הפחתות

כאשר מתבצע תשלום הלוואה, הוא מתחלק לשני חלקים: ריבית וקרן. בשלבים הראשונים של ההלוואה, מרכיב הריבית בתשלום גבוה ומרכיב הקרן נמוך. הסיבה לכך היא שהריבית מחושבת על יתרת ההלוואה, שהיא גבוהה בהתחלה. עם ביצוע התשלומים, יתרת ההלוואה יורדת ולכן מרכיב הריבית בתשלום יורד. לעומת זאת, ככל שיתרת ההלוואה יורדת, חלק גדול יותר מכל תשלום הולך לקרן. לפיכך, המרכיב העיקרי של התשלום גדל עם הזמן. דפוס זה נמשך עד להחזר מלא של ההלוואה.

V. יצירת לוח שפיצר

בעוד שמוסדות פיננסיים ומחשבונים מקוונים יכולים ליצור לוחות זמנים להפחתה, הבנת תהליך יצירתו יכולה לספק הבנה מעמיקה יותר. הנה תהליך פשוט להלוואה בסך 200,000$, בריבית שנתית של 5% ותקופת הלוואה של 30 שנה:

א. חישוב ריבית חודשית

הצעד הראשון הוא המרת הריבית השנתית לריבית חודשית. במקרה זה, 5% לשנה הופכים לכ-0.4167% לחודש.

ב. חישוב תשלומים חודשיים

השלב הבא הוא חישוב התשלומים החודשיים באמצעות סכום ההלוואה, הריבית החודשית ומספר התשלומים החודשיים (360 להלוואה ל-30 שנה). במקרה זה, התשלום החודשי יהיה כ-$1073.64.

ג. צור את לוח הזמנים

לאחר מכן, אתה יוצר את לוח הזמנים על ידי רישום כל התשלומים שלך לתקופת ההלוואה. חלק הריבית של התשלום הראשון יהיה יתרת ההלוואה הראשונית כפול הריבית החודשית ($200,000 * 0.004167 = $833.34). החלק הקרן יהיה סך התשלום החודשי בניכוי חלק הריבית ($1073.64 – $833.34 = $240.30). תהליך זה חוזר על עצמו עבור כל חודש עוקב, ומפחית את יתרת ההלוואה בכל פעם בחלק הקרן של התשלום.

VI. סוגי מועדי הפחתות

א. הפחתת קו ישר (לינארית).

הפחתת קו ישר היא הסוג הפשוט ביותר, שבו סכום הקרן המוחזר נשאר קבוע לאורך כל התקופה. סך התשלום יורד עם הזמן, ככל שתשלום הריבית יורד.

ב. הפחתת יתרה יורדת

בהפחתת יתרה יורדת מוחל שיעור פחת קבוע על יתרת ההלוואה בכל תקופה. שיטה זו חלה לרוב על פחת של נכסים ולא על החזר הלוואות.

ג. הגדלת הפחתת יתרה

בסוג זה יתרת ההלוואה גדלה עם הזמן. זֶה קורה כאשר התשלום שבוצע אינו מכסה את הריבית לתקופה, מה שמוביל להפחתה שלילית.

ד. הפחתת קצבה

הכוונה היא לסדרה של תשלומים שווים לאורך חיי ההלוואה. הדוגמה הנפוצה ביותר לכך היא משכנתא בריבית קבועה.

חשיבות ויישומים של לוחות הפחתה

לוחות זמנים להפחתה חשובים הן ללווים והן למלווים. לווים יכולים להשתמש בלוח הזמנים כדי להבין כמה הם משלמים בריבית לעומת קרן, מה שיכול להיות שימושי לצורכי מס ותכנון פיננסי. המלווים משתמשים בלוחות זמנים להפחתה כדי לחשב את הסיכון הכרוך בהלוואות מסוימות.

בנוסף להלוואות, לוחות הפחתות משמשים גם בחשבונאות עסקית כדי להפחית בהדרגה את ערך הנכסים הבלתי מוחשיים של החברה.

מגבלות של לוחות הפחתות

אמנם לוחות זמנים של הפחתות הם שימושיים ביותר, אך יש להם גם מגבלות. הם מניחים שכל התשלומים יבוצעו בזמן, ואינם מתייחסים לעמלות איחור או חיובים אחרים שעלולים לשנות את לוח התשלומים. הם גם לא מתייחסים לתשלומים נוספים, שעלולים להפחית את הקרן מהר יותר ולהקטין את סכום הריבית המשולמת.

סיכום

לסיכום, לוח הפחתות הוא כלי חיוני שנותן ללווים ולמלווים השקפה מקיפה על אופן החזר ההלוואה לאורך זמן. הוא מספק תובנות חשובות ומסייע בתכנון פיננסי וקבלת החלטות. חשוב לכל העוסקים בהלוואה מפחיתה להבין את הרעיון של לוח הפחתות וכיצד הוא עובד, למרות שהוא עשוי להיראות מורכב במבט ראשון.

מחשבון שפיצר אקסל

למזלכם אין צורך בלשבואר את הראש יותר מדי – הכנו עבורכם מחשבון שפיצר אקסל בכדי להקל עליכם – בחינם!

להורדת לוח שפיצר אקסל:

נמאס לך! לבקש עזרה באקסל? יש לנו פיתרון מצוין בשבילך!

נמאס לך! לבקש עזרה באקסל? יש לנו פיתרון מצוין בשבילך!